相続財産の把握の仕方

こんにちは！
教養部門　お金部門（相続）ライターの有賀郁子です。
いつもお読みいただきありがとうございます。今回は”ご両親が亡くなり相続を受けることになったものの、遺言書・財産目録・エンディングノートなどがなく、あなたが全てを把握しなくてはならなくなった時”についてお伝えしたいと思います。

こうしたシチュエーションになってしまった場合、相続税にも影響しますので早めに行動することが大切。まず、故人の通帳や証券会社や保険会社から送られてくる「お知らせ」といった郵便物から、どんな金融資産を持っていたのか把握しましょう。自宅に金庫があれば開けて中身を確認しなくてはなりませんし、今はパソコンに資産の情報が保存されていることも多いですね。金庫の開け方やパソコンのパスワードを調べるだけでも一苦労だと思います。

不動産については、毎年郵送されてくる「固定資産税通知書」を確認するか、土地の「登記済権利証」を見つけましょう。これらが金庫に保管されている場合もあります。法務局で「登記事項証明書」を取得すれば、その土地が亡くなったご両親名義であるかを確認できます。時々、「相続で土地を譲り受けたけれど、故人の兄弟と共同名義になっていた」といった場合もあります。ご両親から生前「山を所有している」と聞いていた場合は、市役所の税務課に行き「名寄せ帳」を取得して詳細を確認しましょう。

ご両親が銀行の貸金庫を借りていたら、その開示と解約も必要。貸金庫を本人以外が開示・解約する手続きは複雑ですので、今回は省略します。その他にも車や宝飾品、絵画、骨とう品など、資産価値のあるものは様々。

遺産には上記のようなプラスの資産だけでなく、マイナスの資産もあります。例えば未払いのローンやクレジット、個人的な借金、損害賠償の債務、未納の税金など。

これらを一覧表にしてみると、今後の遺産分割協議書を作るときや、相続税の申請時に助かります。お葬式や墓地の費用、埋葬料、生命保険金などは相続財産とは見なされませんが、一覧表には入れておくと良いですね。

資産を把握するための作業は、ご両親の知らなかった部分を知り、ご両親の人生を振り返るきっかけに。作業は骨が折れる大変なものですが、ご両親との最後の交流時間として大切にしましょう。

最後までお読みいただきましてありがとうございます。